| |
Опис бізнесу(текстова частина)
| Важливі події розвитку (в тому числі злиття, поділ, приєднання, перетворення, виділ) |
Протягом 2011 року важливих подiй розвитку емiтента не було. У груднi 2011 року емiтент скликав загальнi збори акцiонерiв до порядку денного яких були внесеннi питання щодо дематерiалiзацiї випуску акцiй та приведенням дiяльностi товариства до вимог Закону України "Про акцiонернi товариства". |
| Про організаційну структуру емітента, дочірні підприємства, філії, представництва та інші відокремлені структурні підрозділи із зазначенням найменування та місцезнаходження, ролі та перспектив розвитку, зміни в організаційній структурі у відповідності з попереднім звітним періодом |
Змiн в органiзацiйнiй структурi емiтента протягом 2011 року не булою Поточною дiяльнiстю емiтента керує Генеральний директор емiтента. Фiлiї та представництва вiдсутнi. |
| Будь-які пропозиції щодо реорганізації з боку третіх осіб, що мали місце протягом звітного періоду, умови та результати цих пропозицій |
З боку третiх осiб пропозицiй щодо реорганiзацiї не надходили. |
| Опис обраної облікової політики (метод нарахування амортизації, метод оцінки вартості запасів, метод обліку та оцінки вартості фінансових інвестицій тощо) |
Облiкова полiтика основних засобiв та iнших активiв емiтента здiйснюється у вiдповiдностi з П (С) БО №7 та П (С) БО №8 , нарахування амортизацiї здiйснюється у вiдповiдностi iз Податковим кодексом України та наказом емiтента прямолiнiйним методом, метод оцiнки вартостi запасiв - по середньому. Фiнансових iнвестицiй у емiтента не має. |
| Текст аудиторського висновку |
А УДИТОРСЬКИЙ ВИСНОВОК
(звiт незалежного аудитора) щодо фiнансової звiтностi Закритого акцiонерного товариства
< Укрмонтажспецкомплект>
станом на 31.12.2011р.
м.Київ 2012р.i
АУДИТОРСЬКИЙ ВИСНОВОК
(звiт незалежного аудитора) щодо фiнансової звiтностi Закритого I акцiонерного товариства <Укрмонтажсиецкомилект> за рiк, який I закiнчився, станом на 31 грудня 2011 року
Для користувачiв фiнансової звiтностi, в тому числi для Спостережної ради
ЗАТ <Укрмонтажспецкомплект>.
Основнi данi про Емiтента
Повна назва - Закрите акцiонерне товариство "Укрспецмонтажкомплект ". Код ЄДРПОУ (iдентифiкацiйний код) - 20037548.
Юридична та фактична адреса Товариства: м.Київ, провулок Червоногвардiйський, 8.
Свiдоцтво про державну реєстрацiю А00 № 115900 вiд 21.12.1996р., видане Днiпровською РДА у м.Києвi.
Товариство створене шляхом реорганiзацiї орендного пiдприємства "Укрмонтажспецкомплект" (протокол загальних зборiв № 9 вiд 21.07.1994р.).
Предметом дiяльностi Товариства згiдно Статуту та ЗКГНГ є продаж i надання в ' найм (оренду) нерухомого майна невиробничого призначення та iнше.
Опис обсягу аудиторської перевiрки
Пiдставою для перевiрки є наступнi нормативнi документи: Закон України "Про цiннi папери та фондовий ринок" № 3480-IУ вiд 23.02.2006 року.
Перевiрка спланована i пiдготовлена на рiвнi, необхiдному для одержання впевненостi у вiдсутностi iстотних помилок у фiнансовiй звiтностi.
В ходi перевiрки аудитори керувались вимогами Мiжнародних стандартiв контролю якостi, аудиту, огляду, iншого надання впевненостi та супутнiх послуг Мiжнародної федерацiї бухгалтерiв (в подальшому МСА), що прийнятi в якостi Нацiональних стандартiв аудиту згiдно з рiшенням Аудиторської палати України вiд 18.04.2003 № 122I2 (далi - МСА), зокрема Мiжнародних стандартiв аудиту :
- МСА 700 <Формування думки та надання звiту щодо фiнансової звiтностi>;
- МСА 705 <Модифiкацiя думки у звiтi незалежного аудитора>,
- МСА 706 <Пояснювальнi параграфи та параграфи з iнших питань у звiтi незалежного аудитора>;
- МСА 720 "Вiдповiдальнiсть аудитора щодо iншої iнформацiї в документах, що мiстять перевiрену аудитором фiнансову звiтнiсть ".
Законом України "Про аудиторську дiяльнiсть" № 3125-ХII вiд 22.04.1993р. зi змiнами та доповненнями; Цивiльного Кодексу України (стаття 162).
Вимогами Рiшення ДКЦПФР вiд 29.09.2011 N 1360 <Про затвердження Вимог до аудиторського висновку при розкриттi формацiї емiтентами цiнних паперiв (крiм емiтентiв облiгацiй мiсцевої позики
Перевiрена фiнансова iнформацiя товариства
Ми провели аудиторську перевiрку наступних фiнансових звiтiв Закритого акцiонерного товариства "Укрспецмонтажкомплект":
- Балансу пiдприємства (форма № 1-м) на 31 грудня 2011 року;
- Звiту про фiнансовi результати за 2011 рiк (форма №2-м); якi складають повний комплект фiнансової звiтностi.
Для перевiрки також були наданi:
- Установчi i реєстрацiйнi документи Товариства;
- регiстри синтетичного та аналiтичного облiку за 2011р.; первиннi документи;
- iнша документацiя нормативно-розпорядчого характеру, що стосується питання i перiоду перевiрки.
Вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу
Управлiнський персонал несе вiдповiдальнiсть за пiдготовку та достовiрне представлення цих фiнансових звiтiв у вiдповiдностi до вимог нацiональних положень (стандартiв) бухгалтерського облiку. Вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу охоплює :розробку, впровадження та використання системи внутрiшнього контролю стосовно пiдготовки та достовiрного представлення фiнансових звiтiв, якi не мiстять суттєвих викривлень, що виникають в наслiдок шахрайства або помилок, вибiр та
застосування вiдповiдної облiкової полiтики, а також облiкових оцiнок, якi вiдповiдають обставинам.
Вiдповiдальнiсть аудитора
Нашою вiдповiдальнiстю є висловлення думки щодо фiнансової звiтностi на основi
результатiв проведеного нами аудиту. Ми провели аудит вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв аудиту (МСА), а також вимог законодавства України у сферi регулювання ринку цiнних паперiв. МСА вимагають вiд нас дотримання етичних вимог, а також планування й виконання аудиту для дотримання достатньої впевненостi, що фiнансова звiтнiсть не мiстить суттєвих викривлень.
Аудит передбачає виконання аудиторських процедур для отримання аудиторських доказiв щодо сум i розкриттiв у фiнансовiй звiтностi. Вибiр процедур залежить вiд судження аудитора, включаючи оцiнку ризикiв суттєвих викривлень фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства або помилки. Виконуючи оцiнку цих ризикiв, аудитор розглядає заходи внутрiшнього контролю, що стосуються складання та достовiрного подання i суб'єктом господарювання фiнансової звiтностi, з метою розробки аудиторських процедур, якi вiдповiдають обставинам, а не з метою висловлення думки щодо ефективностi внутрiшнього контролю суб'єкта господарювання. Аудит включає також оцiнку вiдповiдностi використання облiкових полiтик, прийнятнiсть облiкових оцiнок, виконаних управлiнським персоналом, та загального подання фiнансової звiтностi. !
Ми вважаємо, що отримали достатнi та прийнятнi аудиторськi докази для
висловлення нашої думки.
Особлива iнформацiя про емiтента
i Рiшення про розмiщення цiнних паперiв на суму, що перевищує 25% статутного капiталу, у перiодi, що перевiрявся, не приймалися.
i Викупу акцiй власної емiсiї не проводилося.
i Кредитiв та позик на суму, що перевищує 25% активiв емiтента, у звiтному перiодi не надходило.
i У перiодi, що перевiрявся, змiн складу посадових осiб не вiдбувалось.
i Змiн у складi власникiв акцiй, яким належить 10 i бiльше вiдсоткiв голосуючих акцiй, у звiтному перiодi не вiдбувалось
i Рiшень щодо утворення (припинення) емiтентом його фiлiй та представництв, а також щодо зменшення розмiру статутного капiталу у звiтному перiодi не приймалось. Рiшення вищого органу емiтента або суду про припинення або банкрутство емiтента, а також винесення ухвали про його санацiю у 2011р. не приймалось.
Висновок щодо фiнансових звiтiв у цiлому
На нашу думку фiнансовi звiти складенi вiдповiдно до законодавства України та справедливо i достовiрно вiдображають фiнансовий стан Закритого акцiонерного товариства "Укрспецмонтажкомплект" станом на кiнець дня 31 грудня 2011 року, його фiнансовi результати та рух грошових коштiв за рiк, що минув, на зазначену дату, у вiдповiдностi до нацiональних стандартiв фiнансової звiтностi.
Бухгалтерський облiк Закритого акцiонерного товариства "Укрспецмонтажкомплект" адекватно вiдображає iнформацiю про господарськi операцiї, якi вiдбувалися у перiод з 01.01.201 Iр.по 31.12.2011р., що дає змогу користувачам одержувати данi, потрiбнi для аналiзу й оцiнювання стану та ефективностi дiяльностi Товариства.
Використовуючи процедури аудиту, у вiдповiдностi з Мiжнародними стандартами аудиту вважаємо висновок про достовiрнiсть рiчної фiнансової звiтностi за 2011 рiк Закритого акцiонерного товариства "Укрспецмонтажкомплект": безумовно-позитивним.
Аудиторська думка стосовно окремих компонентiв фiнансових звiтiв та важливих аспектiв облiкової полiтики, вiдповiдно до встановлених нормативiв
Власний капiтал Товариства
Вiдповiдно до звiтностi власний капiтал Товариства станом на 31.12.2011р. представлений наступним чином:
Статутний капiтал - 3774,5 тис гри.
Додатковий капiтал - 1255,6 тис. гри.
Резервний капiтал - 94,5 тис. гри.
Нерозподiлений прибуток (непокритий збиток) - (442,0) тис, грн.
Всього 4682,6 тис. грн.
Статутний капiтал
Для забезпечення створення та дiяльностi Товариства за рахунок внескiв акцiонерiв створено статутний капiтал у розмiрi 3774540,00 грн., який подiлено на 359480 шт. простих iменних акцiй номiнальною вартiстю по 10,5 грн. кожна.
Засновниками (акцiонерами) Товариства згiдно установчих документiв, з урахуванням останнiх змiн, є 30 фiзичних осiб. Пакетами акцiй, що перевищують 20% Статутного фонду володiють наступнi фiзичнi особи: i Мошкiн В.Є. - 49,9154%; i Цiнеман Я.Й. - 50,0036%.
Сертифiкат на право ведення реєстру акцiонерiв № 20739-Р виданий Антоневичу В.М. 07.08.2006р. ДКЦПФР України.
Станом на 31.12.2011р. Статутний капiтал Товариства, оголошений у сумi 3774,5 тис. грн., сплачено в повному обсязi всiма акцiонерами, тобто сформований на 100%. Сума статутного капiталу, що зазначена в Установчих документах, вiдображена у фiнансовiй звiтностi за 2011 рiк вiрно.
Фондiв та резервiв, не передбачених чинним законодавством України, Товариство у звiтному перiодi не створювало та не використовувало. Резервний фонд на 31.12.2011р. створений у розмiрi 94,5 тис. грн.
Аудитор висловлює думку, що розкриття iнформацiї щодо облiку власного капiталу вiдповiдає нормативам, встановленим Нацiональними стандартами (положеннями) бухгалтерського облiку в Українi та Мiжнародним стандартам , бухгалтерського облiку, власний капiтал Товариства належним чином класифiкований, у вiдповiдностi до вимог чинного законодавства, достовiрно оцiнений та вiдображений у фiнансовiй звiтностi за 2011 рiк вiрно.
Облiк необоротних активiв та майна Товариства
Товариство використовує власнi основнi засоби, оцiнка яких у облiку i формах
звiтностi достовiрна. Поточний облiк надходжень об'єктiв, їх вибуття, ремонт ведеться вiдповiдностi з П(С)БО № 7 "Основнi засоби", затвердженим наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 27.04.2000р. № 92, "Iнструкцiєю з бухгалтерського облiку балансової вартостi груп основних фондiв", затвердженою наказом Мiнфiну України вiд 20.07.97 № 159 з наступними змiнами.
Знос (амортизацiя) основних засобiв нараховується у вiдповiдностi до роздiлу III Податкового кодексу України та згiдно положень наказу про облiкову полiтику Товариства.
Наявнiсть основних засобiв, нематерiальних активiв та їх зносу характеризується наступними даними: (тис грн.)
Показники балансу На 01.01.2011р. На 31.12.2011р.
Необоротнi активи ; : -
Залишкова вартiсть основних засобiв 030 5072,7 4800,4
Первiсна вартiсть основних засобiв 031 6841,5 6796,5
Знос основних засобiв 032 (1768,8) (1996,1)
Станом на 31.12.2011р. довгострокових фiнансових вкладень немає.
Всi операцiї, якi стосуються руху основних засобiв, вiдображенi в бухгалтерському облiку своєчасно та в повному обсязi, у вiдповiдностi з П(С)БО № 7. Пiдсумковi данi вiдомостей аналiтичного облiку активiв при перевiрцi спiвпадають з вiдповiдними
даними балансу на 31.12.2011р.
При перевiрцi правильностi класифiкацiї та оцiнки активiв аудитор досяг висновку
про те, що розкриття iнформацiї що до облiку активiв вiдповiдає нормативам
встановленим Нацiональними стандартами (положеннями) бухгалтерського облiку в
Українi (зокрема П(С)БО № 7 та П(С)БО № 8) та Мiжнародним стандартам
бухгалтерського облiку. В цiлому аудитор зазначає, що iнформацiя що до кожного виду
активiв розкрита у фiнансовiй звiтностi за 12 мiсяцiв 2011 року вiдповiдно до вимог
нацiональних (положень) стандартiв бухгалтерського облiку, а також повно i достовiрно
вiдображає їх реальну справедливу вартiсть на дату складання фiнансової звiтностi.
Облiк коштiв i розрахункiв
Згiдно даних облiку i виписок банку залишок коштiв Товариства на 31.12.2011р.: у
касi - немає; на поточних рахунках у банках - 1,8 тис. грн.; на валютних рахунках, в
перерахунку на гривнi - немає.
Усього грошовi кошти Товариства за станом на 31.12.2011р. склали 1,8 тис. грн.,
що вiдповiдає ряд.230-240 балансу на 31.12.2011р.
Поточнi фiнансовi iнвестицiї станом на 31.12.2011р. вiдсутнi, що вiдповiдає 220 рядку балансу.
Наявнiсть i стан дебiторської i кредиторської заборгованостi
Станом на 31.12.2011р. поточна дебiторська заборгованiсть Товариства склала 425,6 тис. грн.; поточна кредиторська заборгованiсть 1011,4 тис. грн., що вiдповiдає даним Балансу Товариства. Заборгованостi за кредитами банкiв не має.
Аудитором перевiрено iнформацiю стосовно достовiрностi даних щодо зобов'язань Товариства. Зобов'язання Товариства є реальними, оцiненi належним чином та пiдтверджуються даними первинних документiв i аналiтичного облiку.
Iнформацiю стосовно зобов'язань Товариства розкрито у фiнансовiй звiтностi за 12 мiсяцiв 2011року у повнiй вiдповiдностi до вимог нацiональних П(С)БО № 11
<Зобов'язання>, затвердженого наказом мiнiстерства фiнансiв України № 20 вiд
31.01.2000р.
Облiк фiнансових результатiв та їх використання
Доходи i витрати Товариства класифiкованi вiдповiдно нормативним вимогам
щодо визначення результатiв операцiйної, фiнансової й iнвестицiйної дiяльностi.
Дiяльнiсть Товариства за 2011 рiк характеризується наступними основними показниками:
(тис, грн.)
Найменування показникiв 2011р. 2010 р.
Доход (виручка) вiд реалiзацiї продукцiї (товарiв, послуг) 1866,3 1571,4
Непрямi податки та iншi вирахування з доходу (311,0) | (261,9)
Чистий дохiд 1555,3 1309,5
I Iншi операцiйнi доходи | 65,8
Разом чистi доходи 1555,3 1375,3
i Собiвартiсть реалiзованої продукцiї (товарiв, робiт, послуг) (1084,3) (793,9)
i Iншi операцiйнi витрати (659,5) (629,4)
i Разом витрати (1743,8) (1423,3)
Податок на прибуток (4,2) (5,5)
Л ВСЬОГО чистий прибуток (збиток) Товариства (192,7) (53,5)
Данi наведенi у <Звiтi про фiнансовi результати за 2011 рiк> (Додаток до П(С)БО№3 затвердженого наказом мiнiстерства фiнансiв України № 87 вiд 31.03.1999р.). I пiдтверджуються при перевiрцi даними бухгалтерського облiку.
Вартiсть чистих активiв
Перевiркою вартостi чистих активiв на звiтну дату встановлено наступне:
│ загальна вартiсть активiв Товариства на 31.12.2011р. становить 5694,0 тис. грн.,
│ загальна вартiсть зобов'язань Товариства становить 1011,4 тис. грн.
Всього чистi активи на 31.12.2011р. 4682,6 тис. грн.
Сума статутного капiталу на 31.12.2011р. 3774,5 тис. грн.
Таким чином, вартiсть чистих активiв Товариства станом на 31.12.2011 р. є
бiльшою за розмiр його Статутного капiталу на 31.12.2011р., що вiдповiдає вимогам ст. 15 5 Цивiльного кодексу України.
СТАН БУХГАЛТЕРСЬКОГО ОБЛIКУ
Фiнансово-господарська дiяльнiсть Товариства у 2011р. здiйснювалась у повнiй вiдповiдностi з дiючим законодавством України.
Господарськi операцiї вiдображаються у бухгалтерському облiку своєчасно, у повному обсязi, на пiдставi первинних документiв iз застосуванням Плану рахункiв, що затверджений наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 30.11.99 № 291. Згiдно наказу № 8 вiд 30.10.2011р. проведена iнвентаризацiя майна Товариства станом на 01.12.2011р., ^, надлишкiв та нестач немає.
Постановка i стан бухгалтерського облiку Товариства в основному забезпечує контроль за збереженням матерiальних цiнностей i майна Товариства, повноту i своєчаснiсть розрахункiв з бюджетом, кредиторами та учасниками Товариства.
Бухгалтерський облiк Товариства ведеться за журнально-ордерною формою рахiвництва, повнiстю автоматизований та вiдповiдає принципам Закону України <Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi> № 996-ХIУ вiд 16.07.1999р. (iз змiнами та доповненнями).
Товариством забезпечується постiйна незмiннiсть застосовуваної методики облiку
протягом звiтного перiоду.
АНАЛIЗ ФIНАНСОВОГО СТАНУ ТОВАРИСТВА
Джерелом аналiзу показникiв фiнансового стану аудиторами були обранi наступнi
документи:
а) баланс за 2011 рiк;
б) данi оперативного облiку.
Показники платоспроможностi i фiнансової стiйкостi
ЗАТ <Укрмонтажспецкомплект> станом на 31.12.2011р.
"0 Розрахункове Розрахункове I Орiєнтовне I
" Назва коефiцiєнту та формула розрахунку значення на значення на позитивне пп 01.01.2011р. 31.12.2011р. значення показникаї
. Коефiцiєнт абсолютної лiквiдностi _ п . " . сП
Ф.1 (р.220+р.230+р.240) I р.620 " " |
Коефiцiєнт покриття зобов'язань власним I I I
2. капiталом I 0,74 1 0,88 1 Бiльше 1
Ф.1 р.260I р.620
Коефiцiєнт фiнансової стiйкостi I
3. (платоспроможностi) 0,87 I 0,82 Бiльше 0,5
Ф.1 р.380IФ.1 р.280
Коефiцiєнт фiнансової стабiльностi Г
4. ф.1 (р.380+р.430)Iф.1 (р.480+р.620) 6,47 | 4,63 Бiльше 1,0
i Коефiцiєнт загальної лiквiдностi (покриття)
Коефiцiєнт покриття на кiнець року не вiдповiдає оптимальному значенню.
Станом на 31.12.2011р. Товариство мало в своєму розпорядженнi 0,88 грн. оборотних
активiв на 1 грн. поточних зобов'язань,
i Коефiцiєнт абсолютної лiквiдностi
На кiнець року значення показника абсолютної лiквiдностi залишається на
низькому рiвнi та не вiдповiдає теоретичному значенню, що свiдчить про нездатнiсть
Товариства негайно погасити всi свої поточнi зобов'язання за рахунок грошових коштiв,
спостерiгається збiльшення залишку грошових коштiв на кiнець року. i Коефiцiєнт фiнансової стiйкостi (платоспроможностi)
Станом на 01.01.11 за рахунок власного капiталу фiнансувалось 87% активiв, а на 31.12.11 - 82% валюти балансу покритi власним капiталом, що свiдчить про зниження питомої ваги власного капiталу в загальнiй вартостi майна. На кiнець року на кожнi 100 грн. активiв приходиться 82,00 грн. власних коштiв. За рахунок збиткової дiяльностi у 2011р. вiдбулось зменшення власного капiталу на кiнець року . >
i Коефiцiєнт фiнансової стабiльностi
На кiнець року спостерiгається зменшення показника, його значення перевищує норматив. На кожнi 100 грн. залучених коштiв припадає 4,63грн. власних коштiв.
Аналiз показникiв фiнансового стану ЗАТ <Укрмонтажспецкомплект> свiдчить, що спостерiгається зниження значень деяких показникiв, але деякi з них знаходяться в межах нормативних значень та перевищують їх. На кiнець року Товариство не має достатньої кiлькостi обiгових коштiв для фiнансування власних матерiальних активiв.
Товариство для погашення поточних зобов'язань не має достатньо як загальних ресурсiв, так i високолiквiдних засобiв, та має залежнiсть вiд залучених коштiв.
На пiдставi проведеного аналiзу можна характеризувати фiнансовий стан ЗАТ <Укрмонтажспецкомплект> на 31.12.2011р. як стiйкий, а Товариство як фiнансово залежне.
ВИСЛОВЛЕННЯ ДУМКИ
Аудитором розглянутi та перевiренi звiтнiсть Товариства за 2011 рiк, регiстри аналiтичного i синтетичного облiку Товариства. Результати проведеної аудиторської перевiрки й аналiзу фiнансово-господарської дiяльностi Товариства дають можливiсть зробити наступнi висновки: I На думку аудитора, фiнансова звiтнiсть Товариства, складена станом на 31.12.2011р. справедливо i достовiрно вiдображає фiнансовий стан Товариства станом на 31.12.2011р. в усiх суттєвих аспектах вiдповiдно до застосованої концептуальної основи фiнансової звiтностi.
Вартiсть чистих активiв повнiстю вiдповiдає вимогам чинного законодавства, а саме частинi третiй статтi 155 Цивiльного кодексу України.
Правочинiв, якi перевищують 10 i бiльше вiдсоткiв вартостi активiв Товариства, не
укладалось.
Стан корпоративного управлiння вiдповiдає Закону України <Про акцiонернi
товариства>
При iдентифiкацiї i оцiнцi аудитором ризикiв суттєвого викривлення фiнансової
звiтностi внаслiдок шахрайства у вiдповiдностi до МСА240 <Вiдповiдальнiсть аудитора,
що стосується шахрайства, при аудитi фiнансової звiтностi> викривлень фiнансової
звiтностi не встановлено. Помилки у фiнансових звiтах не допускалися, змiни у фiнансовi
звiти, що пов'язанi з виправленням помилок, не вносилися. Подiй, що могли вплинути на
фiнансову звiтнiсть Товариства пiсля дати балансу не вiдбувалося.
Отримана при перевiрцi ЗАТ <Укрмонтажспецкомплект> iнформацiя дає в
цiлому повне вiдображення складу активiв i пасивiв суб'єкта господарської дiяльностi,
що перевiрявся, за результатами операцiй за 2011р., вiдображає його фiнансовий стан на
31.12.2011р. Протягом 2011 року Товариство здiйснювало свою господарську дiяльнiсть
у цiлому вiдповiдно до чинного законодавства України.
Звiтнiсть Товариства базується на реальних облiкових даних, подає реальну iнформацiю про Товариство, належним чином складена i не потребує уточнень та виправлень.
Основнi данi про аудитора (аудиторську фiрму)
Приватне пiдприємство <Аудиторська фiрма <Аудит-Оптiм>.
Свiдоцтво про включення до реєстру суб'єктiв аудиторської дiяльностi за № 0295 > видано Рiшенням Аудиторської палати України вiд 26.01.2001р. № 98 термiном до
04.11.2015р.
Юридична адреса: м. Київ, вул. Горького, 95 Телефон: 425-74-99.
Основнi вiдомостi про умови договору про проведення аудиту
Договiр на виконання аудиторських послуг № 7 вiд 18.01.2012р.
Аудиторська перевiрка проведена з 20.01.2012р. по 23.01.2012р. аудитором i ПП<АФ <Аудит-Оптiм> Трушкевич Т.М.
Директор ПП <АФ <Аудит-Оптiм> Трушкевич Т.М.
23 квiтня 2012р. |
| Інформація про основні види продукції або послуг, що їх виробляє чи надає емітент, перспективність виробництва окремих товарів, виконання робіт та надання послуг; залежність від сезонних змін; про основні ринки збуту та основних клієнтів; основні ризики в діяльності емітента, заходи емітента щодо зменшення ризиків, захисту своєї діяльності та розширення виробництва та ринків збуту; про канали збуту й методи продажу, які використовує емітент; про джерела сировини, їх доступність та динаміку цін; інформація про особливості стану розвитку галузі виробництва, в якій здійснює діяльність емітент, рівень впровадження нових технологій, нових товарів, його положення на ринку; інформація про конкуренцію в галузі, про особливості продукції (послуг) емітента; перспективні плани розвитку емітента; кількість постачальників за основними видами сировини та матеріалів, що займають більше 10 відсотків в загальному об'ємі постачання |
Останнi два роки емiтент не здiйснює будiвельно- монтажнi роботи. Здiйснює оптову торгiвлю товарами промисловостi, здає в оренду складськi примiщення, монтажну технiку, виробляє керамiчну цеглу Основнi споживачи послуг - юридичнi та фiзичнi особи. Основнi ризики - зростання податкового навантаження, змiни у законодавствi, форс-мажорнi обставини, такi як стихiйнi лиха, iнше. |
| Інформація про основні придбання або відчуження активів за останні п'ять років. Якщо підприємство планує будь-які значні інвестиції або придбання, пов'язані з його господарською діяльністю, їх необхідно описати, включаючи суттєві умови придбання або інвестиції, її вартість і спосіб фінансування |
Протягом 2011 року та попереднiх 4 -х рокiв емiтент не здiйснював придбання та вiдчуження активiв. Емiтент не планує здiйснювати значнi iнвестицiї та придбання у 2012 роцi. |
| Інформація про основні засоби емітента, включаючи об'єкти оренди та будь-які значні правочини емітента щодо них; виробничі потужності та ступінь використання обладнання; спосіб утримання активів, місцезнаходження основних засобів. Екологічні питання, що можуть позначитися на використанні активів підприємства, інформація щодо планів капітального будівництва, розширення або удосконалення основних засобів, характер та причини таких планів, суми видатків, в тому числі вже зроблених, опис методу фінансування, прогнозні дати початку та закінчення діяльності та очікуване зростання виробничих потужностей після її завершення |
Емiтент використовує власнi основнi засоби. Залишкова вартiсть основних засобiв на початок 2011 року складає 5072,7 тис грн, на кiнець 2011 року -4800,4 тис грн. Знос основних засобiв на початок року складає 1768, 8 тис грн, на кiнець 2011 року - 1996, 1 тис грн.
Капiтальне будiвництво емiтент не планує.
Всi основнi засоби, якими користується емiтент належать емiтенту. Орендованих засобiв немає. Первiсна вартiсть основних засобiв на 01.01.2011р. - 6841,5тис. грн., знос 1768,8 тис.грн. Ступiнь зносу - 25,86%. Ступiнь використання будiвель та споруд - 94,7 %., обладнання та машин - 1,25%, транспортних засобiв - 3,7 %, iнших засобiв (офiсна технiка, меблi та iнше) - 0,3 %. За 2011рiк нараховано зносу - 227,3 тис.грн. Суттєвих змiн вартостi основних засобiв у звiтному перiодi не було. Обмежень на використання майна емiтента у звiтному перiодi не було. Володiння основними засобами здiйснюється на правах власностi на постiйнiй основi. Основнi засоби пiдприємства знаходяться за мiсцем його розташування. Всi основнi засоби товариства використовуються за своїм призначенням. Екологiчнi питання не впливають на використання активiв пiдприємства. Основнi засоби, якi не використовуються у виробничому процесi , здаються в оренду. Всi основнi засоби, якi переданi орендаторам, знаходяться на територiї емiтента. Термiни та умови користування основними засобами (за основними групами): Основнi засоби 3 групи(будiвлi i споруди) строк корисного використання складає вiд 144 мiсяцiв. 4 група - машини та обладнання: строк корисного використання складає вiд 0 до 129 мiсяцiв. У 2011роцi не вiдбулось збiльшення Iзменшення вартостi осинових засобiв. Облiк основних засобiв здiйснюється iз дотриманням Положення (стандарт) бухгалтерського облiку 7 "Основнi засоби", затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 27.04.2000р. №92. нарахування зносу (амортизацiї) основних засобiв здiйснюється прямолiнiйним методом. Обмежень на використання основних засобiв емiтент не має. Переоцiнка основних засобiв не вiдбувалась. Iндексацiя основних засобiв у звiтному перiодi не проводилась. Основних засобiв, оформлених у заставу, що тимчасово не використовуються (консервацiя, реконструкцiя), вилучених з експлуатацiї для продажу товариство не має. |
| Інформація щодо проблем, які впливають на діяльність емітента; ступінь залежності від законодавчих або економічних обмежень |
Проблеми емiтента пов'язанi в основному iз кризою, яка почалась у 2008 роцi. Вiдсутнiсть попиту на послуги з будiвництва. |
| Інформація про факти виплати штрафних санкцій (штраф, пеня, неустойка) і компенсацій за порушення законодавства |
Протгом 2011 року штрафнi санкцii за порушення законодавства не застосовувались. |
| Опис обраної політики щодо фінансування діяльності емітента, достатність робочого капіталу для поточних потреб, можливі шляхи покращення ліквідності за оцінками фахівців емітента |
Товариство для погашення поточних зобов'язань потребує залучення додаткових коштiв. Робочого капiталу для задоволення потреб емiтента не достатньо. Емiтенту необхiдно врегулювати питання погашення кредиторської заборгованостi. |
| Інформація про вартість укладених, але ще не виконаних договорів (контрактів) на кінець звітного періоду (загальний підсумок) та про очікувані прибутки від виконання цих договорів |
таких договорiв немає |
| Стратегія подальшої діяльності емітента щонайменше на рік (щодо розширення виробництва, реконструкції, поліпшення фінансового стану, опис істотних факторів, які можуть вплинути на діяльність емітента в майбутньому) |
Реконструкцiю, розширення виробництва емiтент у 2012 роцi не планує. Планується ремонт складських примiщень для розвитку дiяльностi щоло оптової торгiвлi товарами промисловостi - хiмiчної, легкої промисловостi медпрепаратами. |
| Опис політики емітента щодо досліджень та розробок |
Розробок та дослiджень емiтент у 2011 роцi не проводив. |
| Інформація щодо судових справ, стороною в яких виступає емітент, його дочірні підприємства або його посадові особи (дата відкриття провадження у справі, сторони, зміст та розмір позовних вимог, найменування суду, в якому розглядається справа, поточний стан розгляду). У разі відсутності судових справ про це зазначається |
Судовi справи вiдсутнi. |
| Інша інформація, яка може бути істотною для оцінки інвестором фінансового стану та результатів діяльності емітента, у тому числі, за наявності, інформацію про результати та аналіз господарювання емітента за останні три роки у формі аналітичної довідки в довільній формі |
Такої iнформацiї немає |
|
Телефон: 
e-mail: